שינויים בשוק בצל האינפלציה
בשנת 2022, נראה כי יש מקום לעדכון בחוקי המיסוי של קרנות ההשתלמות. בעקבות השיא של 20 שנה בשיעור האינפלציה בישראל שהגיע ל-5.3%, נראה כי יש לעדכן סעיפים רבים בפקודת מס הכנסה, ובדגש על סעיפים הקשורים למדד המחירים לצרכן.
האינפלציה הביאה לעדכון מדרגות מס בגין הכנסתו החייבת של יחיד, וכך הגדילו את שכר הנטו שלו. בנוסף לכך גם עדכנו את תקרת הפטורה ממס בגין הפקדות פנסיוניות של העובדים. שילוב זה יאפשר לשכירים להפקיד יותר כסף למוצרים הפנסיונים וליהנות מהטבות מס גדולות יותר.
הכול עודכן, למעט קרנות ההשתלמות.
למרות זאת, תקרת ההפקדה הפטורה ממס בגין הפרשות לקרנות ההשתלמות לשכירים לא עודכנה. הסיבה לכך היא שתקרת ההפקדה אינה צמודה למדד המחירים לצרכן, אלא לתוספת היוקר הנקבעת בהסכמים בין לשכת התיאום של הארגונים הכלכליים להסתדרות הכללית של העובדים בישראל. לעומת זאת, תקרות הפקדות סוציאליות אחרות, כמו הפקדות לקרן הפנסיה, מתעדכנות לעתים תכופות, עם עליית האינפלציה ויוקר המחייה.
אי עדכון תקרת ההפקדה למעשה יוצר מכשול בפני ציבור השכירים בישראל לחסוך בטווח הבינוני, וכך פוגע בזכויות הסוציאליות שלהם באופן בלתי מוצדק. לכן, מוצע לתקן את פקודת מס ההכנסה כך שתקרת ההפקדה הפטורה ממס לקרן השתלמות לשכירים תתאים למדד המחירים לצרכן במקום לתוספת היוקר, וזאת מתחילת שנת 2021 ולכל תחילת שנה קלנדרית עתידית.
מהן תקרות ההפקדה לקרן השתלמות נכון להיום?
בהקשר של הפרשות לקרנות ההשתלמות לשכירים בישראל, תקרת ההפקדה הפטורה ממס לא עודכנה זמן רב והיא אינה צמודה למדד המחירים לצרכן. תקרת ההפקדה עוברת עדכון מעת לעת על פי הסכמים שנחתמים בין לשכת התיאום של הארגונים הכלכליים להסתדרות הכללית של העובדים בישראל. תקרת ההפקדה המעודכנת מותנית בהסכמים אלה ויכולה להשתנות משנה לשנה.
לגבי שכירים, זכרו כי לא רק השכיר מפקיד כספים בקרן השתלמות , אלא גם המעסיק חייב להפריש כספים. לפי החוקים הנוכחיים בשנת 2023, שכיר רשאי להפקיד בקרן השתלמות עד לגובה שכרו הקובע, המתקבל בסכום של 15,712 ₪. לב שסכום ההפקדות תלוי בתלוש השכר שלכם: המעסיק מורשה להפקיד עד 7.5% משכרו של העובד, והעובד רשאי להפקיד עד 2.5% משכרו.
האם יש מה לעשות עד שתקרת ההפקדה תתעדכן כדי להגדיל את החיסכון?
ייתכן שהתיקון יעבור וייתכן שלא, אבל חשוב לזכור שקיימת אופציה ליהנות מיתרונותיו של שוק ההון גם בדרכים אחרות, כמו קופת גמל להשקעה או פוליסת חיסכון. מדובר בכלים שכל אחד יכול להחליט לפתוח לעצמו, לעומת קרן השתלמות שתלויה בטוב לבו של המעסיק. כדי לבחור את המכשיר האידאלי עבורכם, שווה לפנות עוד היום אל סוכנות ביטוח פתרונות עדיפים שמתמחה בעולם ההשקעות והפיננסים כבר עשרות שנים ומספקת שירות מקצועי ואובייקטיבי ששם אתכם במרכז.
מוגש מטעם: עדיפים
